XVII Doroczna Konferencja Podatkowa
Stowarzyszenia Księgowych w Polsce
2-3 lutego 2021 r.

Podatki 2021
aktualne tematy podatkowo-rachunkowe

2 lutego 2021 r. (wtorek)

9.00 – 9.10

Rozpoczęcie konferencji

9.10 – 10.40

Ulga na złe długi w podatkach dochodowych

Zasady stosowania przepisów o uldze na złe długi w podatkach dochodowych – istota korekty
Jakie wierzytelności i zobowiązania są objęte ulgą na złe długi
Odrębność regulacji w podatkach dochodowych wobec przepisów o uldze na złe długi w VAT (rola wyroku TSUE)
Kto jest zobowiązany, a kto uprawniony do rozliczenia ulgi na złe długi w zeznaniu za 2020 r.
Preferencje wprowadzone dla dłużników i wierzycieli w przepisach Tarczy Covid-19 – jakie warunki należy spełnić dla ich zastosowania
Prezentacja w zeznaniu rocznym i nowe załączniki – omówienie nowych formularzy i przykład rozliczenia

Katarzyna Tomala

prawnik, doradca podatkowy

⇒ więcej o wykładowcy ⇐

Katarzyna Tomala

prawnik, doradca podatkowy

Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Łódzkiego oraz podyplomowych studiów prawa podatkowego w Wyższej Szkole Handlowej w Warszawie. Od 1998 roku pracownik spółek audytorskich i spółki doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w podatkach dochodowych, audytach podatkowych, związku rachunkowości i prawa podatkowego, , prowadzeniu ksiąg podatkowych oraz w postępowaniach przed organami podatkowymi i sądami. W latach 2001-2007 pracownik i wykładowca Instytutu Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy – Audyt Sp. z o.o. Obecnie członek zarządu w spółce doradztwa podatkowego Meritum Doradcy Podatkowi Sp. z o.o.

Współautorka licznych publikacji z prawa podatkowego. Wieloletni wykładowca na szkoleniach dla praktyków podatkowych oraz księgowych.

10.40 – 10.55

Przerwa

10.55 – 12.25

Spółki komandytowe – rozliczenie na dzień 31 grudnia 2020 roku, zamknięcie ksiąg, rozliczenie po objęciu CIT

Istota spółki komandytowej
Dotychczasowe zasady rozliczania podatku dochodowego w spółce komandytowej
Nowe zasady opodatkowania spółki komandytowej
Określenie roku podatkowego spółki i wspólników
Wpływ nadania spółce statusu podatnika CIT na jej księgi rachunkowe i sprawozdanie finansowe
Możliwości i konsekwencje zamknięcia ksiąg rachunkowych na dzień 30 kwietnia 2021 roku
Rozliczenie podatkowe wspólników w okresie innym niż okres obrachunkowy spółki komandytowej
Wpływ modyfikacji roku obrotowego na obowiązki jednostki związane ze sporządzeniem sprawozdania finansowego spółki komandytowej i jej wspólników
Obowiązki jednostki związane z przekształceniem spółki lub zmianą statusu wspólników spółki komandytowej

Zofia Wierzbińska

doktor nauk ekonomicznych, biegły rewident, specjalista ds. rachunkowości

⇒ więcej o wykładowcy ⇐

Zofia Wierzbińska

doktor nauk ekonomicznych, biegły rewident, specjalista ds. rachunkowości

Członek zarządu Bene Audyt, adiunkt w Katedrze Rachunkowości Zarządczej Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu, wykładowca Stowarzyszenia Księgowych w Polsce.

Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z rachunkowością i opodatkowaniem spółek osobowych, rachunkowością małych i średnich jednostek, użytecznością i użytkownikami sprawozdań finansowych.

W Bene Audyt nadzoruje funkcjonowanie działu ksiąg rachunkowych oraz przeprowadza badania sprawozdań finansowych. Uczestniczy również w procesach doradczych.

12.25 – 12.40

Przerwa

12.40 – 14.00

Spółki osobowe na celowniku fiskusa, inne alternatywy dla spółek komandytowych

Omówienie istoty zmian dotyczących spółek osobowych i komandytowych
Alternatywne rozwiązania
Problemy w stosowaniu przepisów

Piotr Liss

doradca podatkowy, Tax Partner w RSM Poland, wykładowca w SKwP

⇒ więcej o wykładowcy ⇐

Piotr Liss

doradca podatkowy, Tax Partner w RSM Poland, wykładowca w SKwP

Piotr Liss do zespołu RSM Poland dołączył w 2004 roku, a cztery lata później objął tam stanowisko partnera w dziale doradztwa podatkowego.

Specjalizuje się w opodatkowaniu przedsiębiorstw, a szczególnie w podatku dochodowym oraz opodatkowaniu międzynarodowym. Nadzoruje projekty związane z restrukturyzacją podatkową, audyty podatkowe oraz due diligence.

Będąc praktykiem z wieloletnim doświadczeniem, dzieli się wiedzą podatkową, prowadząc szkolenia dla członków zarządów i służb finansowo-księgowych oraz na specjalistycznych kursach Stowarzyszenie Księgowych w Polsce. Autor licznych publikacji o tematyce podatkowej, a także książek z opodatkowania przedsiębiorców. Członek Center of Excellence in Tax – uczestniczy w wielu konferencjach międzynarodowych zarówno jako uczestnik, jak i prelegent.

14.00 – 14.15

Przerwa

14.15 – 15.45

Księgowe zamknięcie roku w dobie pandemii

Główne wyzwania przed osobami sporządzającymi sprawozdanie finansowe (kontynuacja działalności, racjonalność szacunków, skuteczna inwentaryzacja)
Przypadek realnego zagrożenia kontynuacji działalności (likwidacja, upadłość, restrukturyzacja)
Wykorzystanie nowych technologii w procesie sprawozdawczości
Jak uzyskać rzetelny obraz jednostki w dobie pandemii – wzrost wagi informacji dodatkowej

Łukasz Motała

biegły rewident, prezes zarządu firmy audytorskiej 4 AUDYT sp. z o.o.

⇒ więcej o wykładowcy ⇐

Piotr Liss

doradca podatkowy, Tax Partner w RSM Poland, wykładowca w SKwP

Od wielu lat członek zarządu Oddziału Wielkopolskiego Stowarzyszenia Księgowych w Polsce.

Specjalista z zakresu połączeń oraz przekształceń spółek prawa handlowego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (MSR/MSSF), sporządzaniu prospektów emisyjnych oraz przygotowywaniu dokumentów informacyjnych na alternatywny system obrotu NewConnect.

Ceniony wykładowca m.in. Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, były pracownik Katedry Rachunkowości Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu. Posiada również wieloletnie doświadczenie w prowadzeniu ksiąg rachunkowych, sporządzaniu sprawozdań finansowych jako główny księgowy i dyrektor finansowy.

15.45 – 16.00

Zakończenie pierwszego dnia konferencji

3 lutego 2021 r. (środa)

9.00 – 9.05

Rozpoczęcie drugiego dnia konferencji

9.05 – 10.30

Slim VAT – proste fakturowanie – zmiany w zakresie ewidencjonowania faktur korygujących „–" i „+”

Brak konieczności uzyskiwania potwierdzeń odbioru faktur korygujących „–"
Nowe wątpliwości, czyli co to jest „dokumentacja uzgodniona z nabywcą określająca warunki obniżenia podstawy opodatkowania dla dostawy towarów lub świadczenia usług określone w fakturze korygującej”?
Kiedy księgowanie faktur korygujących będzie się odbywało pod datą wystawienia faktury korygującej, a kiedy nie? – analiza przypadków
Co oznaczają wprowadzone zamiany dla nabywców otrzymujących faktury korygujące „–” i czy będą one wymagały korekty poprzednich okresów rozliczeniowych?
Wprowadzenie do ustawy przepisu dotyczącego rozliczania faktur korygujących zwiększających cenę „+”
Zasady ujmowania faktur korygujących „–" i „+” w JPK_V7 u wystawcy i odbiorcy
Przepisy przejściowe, czyli zasady ewidencjonowania faktur wystawionych do 31 grudnia 2020 roku

Slim VAT – ułatwienia dla eksporterów – wydłużenie terminu na wywóz towarów dla zachowania stawki 0% przy opodatkowaniu zaliczek z tytułu eksportu towarów

Slim VAT – wspólne kursy wymiany walut – dodanie opcjonalnego dla podatników rozwiązania o możliwości stosowania do określenia podstawy opodatkowania wyrażonej w walucie obcej przeliczania na złote zgodnie z zasadami przeliczania przychodu wynikającymi z przepisów o podatku dochodowym. Czy to uproszczenie?

Spójne kursy dla przychodów, ale nie dla kosztów
Co z zaliczkami?
Pilnowanie 12-miesięcznych terminów

Slim VAT – korzyści finansowe – realne czy teoretyczne?

Wydłużenie terminu do odliczenia VAT naliczonego na bieżąco łącznie do 4 okresów rozliczeniowych, ale tylko dla podatników rozliczających się miesięcznie
Wprowadzenie możliwości odliczania podatku naliczonego wynikającego z faktur dokumentujących nabycie usług noclegowych, ale tylko w przypadku dalszej ich odsprzedaży
Podwyższenie limitu na nieewidencjonowane prezenty małej wartości z 10 zł do 20 zł

Aneta Lech (Pożarowska)

prawnik, doradca podatkowy

⇒ więcej o wykładowcy ⇐

10.30 – 10.45

Przerwa

10.45 – 12.15

Mechanizm podzielonej płatności, w tym zmiany od 1 stycznia 2021 roku

Kiedy istnieje obowiązek płatności MPP?
Kiedy płatność jest dobrowolna?
Jak płacić zaliczki w MPP?
Potrącenia i kompensaty
Świadczenia kompleksowe a MPP
Mechanizm podzielonej płatności w nowym pliku JPK_VAT
Płatności na rzecz przedstawicieli celnych
PKWiU 2015 zamiast PKWiU 2008

Aneta Lech (Pożarowska)

prawnik, doradca podatkowy

⇒ więcej o wykładowcy ⇐

Aneta Lech (Pożarowska)

prawnik, doradca podatkowy, wykładowca w SKwP

Absolwentka Wydziału Prawa Uniwersytetu Warszawskiego, ukończyła również Szkołę Główną Handlową oraz Uniwersytet Warmińsko-Mazurski.

Prowadzi kancelarię doradztwa podatkowego LexAntis oraz biuro rachunkowe w Ostrołęce. Praktykę zawodową zdobywała, pracując m.in. w izbie skarbowej w referacie podatków pośrednich oraz jako kierownik działu podatków pośrednich i opłat w urzędzie skarbowym.

Autorka książek na temat zasad rozliczania VAT, wydanych przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce O/O w Warszawie oraz Grupę Wydawniczą INFOR, a także licznych artykułów z prawa podatkowego, opublikowanych na łamach Dziennika Gazety Prawnej, Rzeczpospolitej oraz innych wydawnictw fachowych.

12.15 – 12.30

Przerwa

12.30 – 14.00

JPK i e-faktury – doświadczenia z wdrożenia i wykorzystania w trakcie kontroli zewnętrznych i wewnętrznych oraz sprawozdawczości, plany na 2021 rok

JPK – wprowadzenie
Zakres danych w JPK – powiązania pomiędzy strukturami
Najczęściej występujące problemy przy generowaniu danych – weryfikacja zawartości i spójności
JPK_V7 – doświadczenia z wdrożenia
Wykorzystanie JPK do sprawozdawczości oraz kontroli wewnętrznej i zewnętrznej
E-faktury – wdrożenie 2021 – szanse i zagrożenia

Agnieszka Gajewska

członek Zarządu Głównego oraz wiceprezes zarządu Oddziału Okręgowego w Warszawie SKwP

⇒ więcej o wykładowcy ⇐

Agnieszka Gajewska

biegły rewident, członek Zarządu Głównego oraz wiceprezes zarządu Oddziału Okręgowego w Warszawie SKwP

Prezes Oddziału Regionalnego Polskiej Izby Biegłych Rewidentów w Warszawie w kadencji 2015-2019. Prezes MAKTE Kancelarii Audytorów i Doradców Sp. z o.o.

Absolwentka Wydziału Finanse i Bankowość w Szkole Głównej Handlowej, posiada certyfikat uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych MF oraz certyfikat uprawniający do prowadzenia ewidencji papierów wartościowych w instytucjach finansowych.

W początkach pracy związana z Giełdą Papierów Wartościowych – nadzorowała ewidencję i obrót papierami wartościowymi. W latach 1994-2005 współtworzyła System Zarządzania „Symfonia”. Wdrażała organizację księgowości w kilkudziesięciu spółkach m.in. giełdowych, współpracowała przy prospektach emisyjnych, procesach wprowadzania spółek do publicznego obrotu, a także wdrażała międzynarodowe standardy rachunkowości. Pełniła funkcje głównego księgowego, dyrektora finansowego, członka zarządu, członka rad nadzorczych. Bada sprawozdania finansowe jednostkowe oraz skonsolidowane, zajmuje się doradztwem zakresie rachunkowości i systemów IT wspierających funkcjonowanie jednostek gospodarczych.

Wieloletni wykładowca w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce oraz Polskiej Izbie Biegłych Rewidentów.

14.00 – 14.15

Przerwa

14.15 – 15.45

VAT w transakcjach międzynarodowych, wybrane zagadnienia

Zasady dokumentowania handlu z Wielką Brytanią od 1 stycznia 2021 roku
Wybrane zagadnienia dotyczące dokumentowania WDT po 1 stycznia 2020 roku
Wymogi formalne dla uznania transakcji za WDT
Zmiany w zakresie rozliczania eksportu w procedurze uproszczonej w 2020 roku
Sprzedaż wysyłkowa – wybrane zagadnienia

Sabina Moczko-Wdowczyk

doradca podatkowy, współzałożycielka, partner i prezes zarządu TaxAGroup

⇒ więcej o wykładowcy ⇐

Sabina Moczko-Wdowczyk

doradca podatkowy, współzałożycielka, partner i prezes zarządu TaxAGroup

Doświadczenie zawodowe zdobyła pracując w firmach doradczych Roedl & Partner, w której kierowała działem doradztwa podatkowego oraz w Deloitte.

Autorka i współautorka licznych publikacji (artykułów, pozycji książkowych) o tematyce podatkowej. Prowadzi szkolenia dla wielu renomowanych firm szkoleniowych, biegłych rewidentów i innych grup zawodowych. Współpracuje ze Stowarzyszeniem Księgowych w Polsce. Wykłada na studiach podyplomowych na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu.

Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z VAT, podatkiem dochodowym od osób prawnych, przy uwzględnieniu międzynarodowego prawa podatkowego. Zakres jej działań obejmuje również postępowania podatkowe i sądowo-administracyjne oraz obsługę podmiotów z krajów niemieckojęzycznych.

15.45 – 16.00

Zakończenie i podsumowanie konferencji

O konferencji

1. Organizatorem konferencji jest Zarząd Główny Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, ul. Górnośląska 5, 00-443 Warszawa.

2. Cena obejmuje:

udział w zajęciach online,
materiały szkoleniowe w formie prezentacji,
certyfikat uczestnictwa w wersji elektronicznej.

3. Udział w konferencji można opłacić na stronach rachunkowosc.com.pl oraz w SKwP.

4. Warunkiem uczestnictwa w konferencji jest opłacenie udziału przed jej rozpoczęciem.

5. Na 7 dni przed rozpoczęciem konferencji Wydawnictwo "Rachunkowość" lub Organizator przekaże uczestnikom pocztą email link do konferencji.

6. Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu konferencji lub jej odwołania.

7. Z udziału w konferencji można zrezygnować w termnie 7 dni przed jej rozpoczęciem - w formie pisemnej. Rezygnacja w terminie późniejszym lub nieobecność na konferencji wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów uczestnictwa.

Ceny udziału jednego uczestnika

Cena	Rabat	Cena netto	Cena z VAT
bez rabatów		1100,00	1353,00
dla prenumeratorów, subkrybentów i czytelników: miesięcznika "Rachunkowość" miesięcznika "Rachunkowość i Podatki" książki "Zamknięcie Roku 2020" książki "Podatki 2020"	10%	990,00	1217,70
dla członków Stowarzyszenia Księgowych w Polsce (rejestracja tutaj)	10%	990,00	1217,70
dla uczestników poprzednich Konferencji Podatkowych SKwP (rejestracja tutaj)	10%	990,00	1217,70

Zamów teraz

Konferencja „Podatki 2021”	⇒ Zamów w naszym sklepie ⇐
Konferencja „Podatki 2021” + Roczny dostęp do serwisu „rachunkowosc.com.pl” ⇒czytaj o dostępie⇐	1643,00 1507,70	⇒ Zamów w naszym sklepie ⇐
Konferencja „Podatki 2021” + Miesięczny dostęp do serwisu „rachunkowosc.com.pl” ⇒czytaj o dostępie⇐	1403,00 1267,70	⇒ Zamów w naszym sklepie ⇐
Konferencja „Podatki 2021” + Roczna prenumerata miesięcznika „Rachunkowość” ⇒czytaj o prenumeracie⇐	1929,00 1793,70	⇒ Zamów w naszym sklepie ⇐
Konferencja „Podatki 2021” + Roczna prenumerata miesięcznika „Rachunkowość i Podatki” ⇒czytaj o prenumeracie⇐	1443,00 1307,70	⇒ Zamów w naszym sklepie ⇐
Konferencja „Podatki 2021” + „Zamknięcie roku 2020” (wydanie papierowe + serwis) ⇒link⇐	1542,00 1406,70	⇒ Zamów w naszym sklepie ⇐
Konferencja „Podatki 2021” + książka „Podatki 2020 - najważniejsze zmiany VAT, CIT, PIT, Ordynacja podatkowa” ⇒link⇐	1447,00 1311,70	⇒ Zamów w naszym sklepie ⇐

XVII Doroczna Konferencja Podatkowa
Stowarzyszenia Księgowych w Polsce
2-3 lutego 2021 r.